【上市银行三季报观察】不良处置力度持续加大 逾30家银行拨备覆盖率提升

42家A股上市银行近日均发布三季报，对比今年9月末与去年末数据，今年共有31家银行不良率实现下降，3家银行不良率实现持平，8家银行不良率呈现上升，总体情况与上半年末保持一致。上市银行资产质量总体表现稳健。

15家银行不良率低于1%

(资料图)

截至三季度末，42家A股上市银行中，有15家银行的不良率低于1%，另27家银行的不良率介于1%-2%之间。其中，杭州银行、宁波银行最低，同为0.77%（具体数据参见表一、表二）。

相比去年末，42家银行中有31家银行的不良率不同程度下降。下降最多的是江阴银行，降了0.34个百分点；紫金银行、苏州银行分别下降0.28个、0.23个百分点。

3家银行不良率实现持平，分别是宁波银行、兴业银行、上海银行。

8家银行不良率较去年末呈现上升。其中，平安银行、华夏银行、邮储银行、沪农商行不良率均较去年末分别上升0.01个百分点；招商银行、贵阳银行、北京银行、青农商行不良率较去年年末分别上升0.04个、0.08个、0.15个、0.17个百分点。

从环比数据看，有26家银行的不良率较6月末有所下降，降幅最高的是贵阳银行，降了0.11个百分点。其中，仅3家银行不良率较上半年末有所上升，青农商行不良率较上半年末上升0.19个百分点；平安银行、民生银行两家银行不良率较上半年末仅上升0.01个百分点。

对比今年三季度末与半年末数据，有14家银行不良贷款余额在三季度减少，包括兴业银行、交通银行、北京银行、中信银行、浦发银行、民生银行、华夏银行、贵阳银行、重庆银行、西安银行、厦门银行、常熟银行、杭州银行、紫金银行。

31家银行拨备覆盖率提高

从拨备覆盖率指标来看，42家A股上市银行该项指标的均值水平接近318%，风险抵补能力较强。

其中，杭州银行的拨备覆盖率最高，达583.67%；其次为常熟银行（542.02%）、张家港行（541.02%）、无锡银行（539.05%）、苏州银行（532.50%）、宁波银行（520.22%）。总体来看，拨备覆盖率超过500%的5家银行均为华东地区的区域性银行。

拨备覆盖率高于400%的银行还有成都银行（498.18%）、江阴银行（496.19%）、招商银行（455.67%）、沪农商行（439.15%）、苏农银行（437.22%）、邮储银行（404.47%）。

截至三季度末，有31家A股银行拨备覆盖率较上年末有所提高。其中，提高幅度最大的是江阴银行，较上年末上升165.57个百分点；其次为苏州银行，较上年末上升109.59个百分点。

降幅最大的是招商银行，三季度末拨备覆盖率较上年末下降28.2个百分点，但仍保持在455.67%的高位。

截至三季度末，拨备覆盖率最低的是民生银行，为141.06%。

其他拨备覆盖率降低的银行还有兴业银行、青农商行、邮储银行、贵阳银行、北京银行、宁波银行、沪农商行、西安银行、重庆银行。

加大不良处置力度

报告期内，国内外宏观经济形势依然严峻。叠加疫情影响，商业银行资产质量面临较大压力。

总体上看，一些银行通过持续加大不良处置力度，促使不良贷款总额、不良贷款率较上年末保持“双降”。其中包括民生银行、中信银行、浦发银行等。

民生银行称，2022年前三季度，该行继续加大不良资产清收处置力度，“一户多策”提升不良资产处置质效，保持资产质量持续改善趋势。

中信银行称，对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备，采取针对性风险防范和化解措施，加大了风险化解及不良处置力度，将不良贷款的变动情况置于可预计和可控范围内。2022年以来，该行不良贷款余额、不良贷款率继续“双降”，资产质量保持向好态势。

浦发银行方面，2022年以来，该行持续推进不良压降、严控风险成本、把控投放质量，不良贷款余额及不良率连续11个季度实现“双降”。

华福证券研报认为，从三季报数据来看，认为银行板块整体业绩维持优秀，不良率控制在良好水平，尽管面临外围衰退预期及国内房地产等行业修复压力，整体经营维持稳健。

西部证券研报提及，资产质量稳中向优。三季度末，42家上市银行整体不良率为1.31%，较上半年下行2bp，披露数据的银行中有15家上市银行实现了不良率和关注率的环比双降。从银行类型来看，国有行、股份行和城商行不良率环比均下降2bp，农商行环比微幅上行，主要受青农商行不良率大幅攀升影响，其他农商行不良率稳中略降。

西部证券研报还提到不良率环比下行，“苏浙成”优质区域性银行不良率低位再降。伴随疫情影响逐渐消退，企业产业链和运输链修复，企业现金流情况改善。叠加地产宽松政策频出，涉房资产风险缓释，三季度上市银行资产质量边际改善。