保险保障基金费率上调 险企净利润或受影响-报资讯

新快报讯 记者林广豪报道 记者从业内了解到，银保监会日前下发《关于缴纳保险保障基金有关事项的通知》（下称《通知》），上调人寿保险和长期健康险业务费率，提高偿付能力不达标的险企的应缴纳基金额。有分析认为，《通知》将影响险企的净利润，部分中小型公司资本不足风险或提高。

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大部分险种基准费率上调

据了解，保险保障基金是根据保险法和《保险保障基金管理办法》的规定缴纳形成的行业风险救助基金，集中管理，统筹使用，用于救助保单持有人、保单受让公司或者处置保险业风险。

经修订的《保险保障基金管理办法》（下称《办法》）自2022年12月12日起实施。《办法》提到，保险保障基金费率由基准费率和风险差别费率构成，费率的确定和调整仍需进一步公布。

《通知》明确，保险公司采取按季度缴纳、次年汇算清缴的方式缴纳基金，应缴纳的基金额等于业务收入和基金费率的乘积，基金费率等于基准费率与风险差别费率之和。

从基准费率来看，财产保险、短期健康保险、意外伤害保险按照业务收入的0.8%缴纳；人寿保险、长期健康保险、年金保险按照业务收入的0.3%缴纳；其中，投资连结保险按照业务收入的0.05%缴纳。记者对比发现，人寿保险、年金保险和长期健康险的费率较以往的0.15%翻倍，短期健康险和投连险则持平。

作为保险行业的“最后一道防线”，保险保障基金曾用于新华人寿、中华联合保险和安邦保险3家险企的救助。中国保险保障基金有限责任公司官网披露，截至2022年12月末，保险保障基金余额（汇算清缴前）2032.98亿元，同比增长11.09%。

有业内人士指出，此次上调基准费率可提高保险保障基金的资金充足度，提升行业风险处置能力。

分级分类监管思路延续

根据《通知》，风险差别费率与保险公司偿付能力风险综合评级结果为基础，评级为A(含AAA、AA、A)、B(含 BBB、BB、B)、C、D的保险公司适用的费率分别为-0.02%、0%、0.02%、0.04%。在年度汇算清缴时，该费率依据为上一年度各季度偿付能力风险综合评级结果。

财通证券分析师夏昌盛表示，预计《通知》对大型险企影响较小，但部分中小险企或面临资本充足度压力。以23年寿险业务提取的保险保障基金费为21年的两倍计算，则基准费率提升预计对平安、国寿、太保、新华归母净利润增长影响分别为-1%、-3%、-1%、-2%。

“风险高多缴、风险低少缴。”夏昌盛指出，风险差别费率是监管以风险为导向的分级分类监管思路的延续。

据银保监会披露，2022年第三季度末，15家保险公司被评为C类，9家保险公司被评为D类。这意味着，有24家保险公司偿付能力不达标。

近日，险企陆续披露2022第四季度偿付能力报告。根据记者不完全统计，三峡人寿、渤海人寿等6家人身险公司以及富德财险、华安财险等7家财产险公司最新一期的偿付能力不达标。